3e pilier et achat immobilier

Le pilier 3a fait partie des fonds propres que l'on peut mobiliser pour devenir propriétaire d'un logement à usage propre, c'est-à-dire votre résidence principale. Trois mécanismes existent.

1. Le retrait anticipé

Vous retirez tout ou partie de votre avoir 3a pour l'apport, la construction ou le remboursement de l'hypothèque de votre logement. Ce retrait est possible tous les cinq ans et jusqu'à cinq ans avant l'âge de référence AVS. Il est imposé séparément, à taux réduit, comme un retrait ordinaire.

2. La mise en gage

Vous laissez l'argent dans le 3a, mais vous le donnez en garantie à la banque qui vous prête. Cela peut faciliter l'obtention du prêt sans réduire votre capital de prévoyance ni déclencher d'impôt.

3. L'amortissement indirect

Au lieu de rembourser directement une partie de l'hypothèque, vous versez chaque année dans un 3a nanti en faveur de la banque. Vous déduisez ainsi vos versements 3a, tout en conservant une dette hypothécaire dont les intérêts restent déductibles. Le capital 3a sert ensuite à rembourser la dette.

Quelle solution 3a si vous prévoyez d'acheter ?

Si l'achat est prévu dans les trois à cinq ans, la stabilité prime : un compte 3a ou une stratégie prudente. Si l'horizon est plus long, une part de titres peut se justifier, avec un plan de réduction du risque à l'approche de l'achat.