Investissement5 min de lecture
Les frais du 3e pilier
Un point de frais en plus peut coûter des dizaines de milliers de francs sur trente ans. Où les trouver et comment les comparer.
3e pilier en assurance ou bancaire : lequel choisir ?
Les deux donnent droit aux mêmes déductions. La vraie différence : avec une assurance, votre épargne continue si vous ne pouvez plus travailler.
Mis à jour le 7 min de lecture
Un 3a peut être souscrit auprès d'une compagnie d'assurance (assurance-vie liée) ou ouvert auprès d'une banque ou d'une fondation bancaire (compte ou fonds de placement). Sur le plan fiscal, les deux sont traités de la même manière. La différence se joue sur ce qui se passe quand la vie ne suit pas le plan : maladie, accident, décès.
Le 3a assurance : une épargne qui continue quoi qu'il arrive
Le contrat combine une partie épargne, garantie ou liée à des fonds, et une couverture des risques. Si une maladie ou un accident vous empêche de travailler, l'assureur paie les primes à votre place après un délai d'attente (libération du paiement des primes) et peut vous verser une rente d'invalidité, selon contrat. Votre capital continue de se constituer et vous atteignez l'objectif prévu.
En cas de décès, un capital convenu est versé à vos bénéficiaires, même si l'épargne accumulée est encore faible. Selon le contrat, une participation aux excédents, non garantie, vient s'ajouter à votre épargne. Et les primes bénéficient exactement des mêmes avantages fiscaux qu'un 3e pilier bancaire.
Le 3a bancaire : de la souplesse, mais aucune protection
Vous versez ce que vous voulez, quand vous le voulez, dans la limite du plafond annuel, sur un compte rémunéré ou dans des fonds. Mais si vous devenez invalide, plus personne ne verse à votre place : les versements s'arrêtent avec votre revenu et votre capital retraite reste figé au niveau atteint.
Pour qui chaque solution est-elle adaptée ?
- Le 3a assurance convient à toute personne qui veut être certaine d'atteindre son capital retraite, même en cas de maladie ou d'accident, et protéger ses proches : familles, indépendants, ménages avec un seul revenu.
- Le 3a bancaire convient à qui privilégie la souplesse des versements et accepte qu'une incapacité de gain interrompe son épargne.
Les avantages du 3e pilier en assurance
Épargner, être protégé et atteindre son objectif.
Un 3e pilier en assurance combine votre épargne de prévoyance et une couverture des risques. Quoi qu'il arrive, votre objectif d'épargne reste en vue, et vos proches sont protégés.
- Libération du paiement des primes — En cas d'incapacité de gain due à une maladie ou un accident, l'assureur paie les primes à votre place, après un délai d'attente, selon contrat.
- Couverture des risques — Une rente en cas d'invalidité et un capital versé à vos proches en cas de décès, même si l'épargne accumulée est encore faible.
- Participation aux excédents — Une part des bénéfices de l'assureur vient s'ajouter à votre épargne, selon contrat. Elle n'est pas garantie.
- Atteinte de l'objectif — Le capital prévu au contrat est constitué jusqu'au terme, même si vous ne pouvez plus travailler.
- Mêmes avantages fiscaux — Primes déductibles jusqu'au plafond 3a, exactement comme un 3e pilier bancaire.
Qui alimente votre 3e pilier jusqu'à la retraite ?
3a assurance
Vous versez, puis l'assureur paie les primes à votre place et une rente d'invalidité vous est versée : capital prévu atteint.
3a bancaire
Les versements s'arrêtent avec votre revenu, sans rente : capital figé.
Vos versementsPrimes payées par l'assureur
Schéma illustratif. Délai d'attente, durée et étendue de la prise en charge selon contrat.
Le tableau comparatif
| Critère | Épargne protégée3a assuranceÉpargne et protection réunies. | 3a bancaireCompte ou titres, sans couverture. |
|---|---|---|
| En cas d'invalidité | Avantage : Épargne protégée Libération du paiement des primes et rente d'invalidité, selon contrat : le capital prévu est atteint. | Point d'attention : Épargne stoppée Ni rente ni prise en charge : les versements s'arrêtent avec votre revenu. |
| Couverture décès | Avantage : Capital convenu Versé à vos proches, même si l'épargne accumulée est encore faible. | Point d'attention : Avoir accumulé seul Seul le montant déjà épargné est versé aux bénéficiaires. |
| Rendement | Avantage : Garanti + excédents Capital garanti, plus participation aux excédents ou performance de fonds, selon contrat. | À noter : Taux ou marchés Compte : taux d'intérêt. Titres : potentiel plus élevé, non garanti. |
| Garantie | Avantage : Capital garanti Au terme du contrat, selon le contrat. | À noter : Selon la solution Compte : valeur nominale stable. Titres : aucune garantie. |
| Risque | Avantage : Maîtrisé Selon la part garantie et la part éventuellement investie en fonds. | À noter : Variable Compte : aucun risque de marché. Titres : valeur fluctuante. |
| Flexibilité | À noter : Primes planifiées Primes convenues sur la durée : une discipline d'épargne, à modifier avec conseil. | Avantage : Versements libres Possibilité de suspendre ou de changer de stratégie. |
| Frais | À noter : Intégrés aux primes Distribution, gestion et couverture des risques comprises. | Avantage : Souvent faibles Compte : peu ou pas de frais. Titres : frais de gestion annuels. |
| Sortie anticipée | Point d'attention : Valeur de rachat En cas de rachat anticipé, elle peut être inférieure aux primes versées. | Avantage : Transfert simple Transfert possible vers une autre institution 3a. |
| Fiscalité | Avantage : Mêmes avantages Primes déductibles jusqu'au plafond ; capital imposé séparément au retrait. | Avantage : Mêmes avantages Versements déductibles jusqu'au plafond ; même imposition au retrait. |
Épargne protégée
3a assurance
Épargne et protection réunies.
3a bancaire
Compte ou titres, sans couverture.
- En cas d'invalidité
- 3a assurance
Avantage : Épargne protégée
Libération du paiement des primes et rente d'invalidité, selon contrat : le capital prévu est atteint.
- 3a bancaire
Point d'attention : Épargne stoppée
Ni rente ni prise en charge : les versements s'arrêtent avec votre revenu.
- Couverture décès
- 3a assurance
Avantage : Capital convenu
Versé à vos proches, même si l'épargne accumulée est encore faible.
- 3a bancaire
Point d'attention : Avoir accumulé seul
Seul le montant déjà épargné est versé aux bénéficiaires.
- Rendement
- 3a assurance
Avantage : Garanti + excédents
Capital garanti, plus participation aux excédents ou performance de fonds, selon contrat.
- 3a bancaire
À noter : Taux ou marchés
Compte : taux d'intérêt. Titres : potentiel plus élevé, non garanti.
- Garantie
- 3a assurance
Avantage : Capital garanti
Au terme du contrat, selon le contrat.
- 3a bancaire
À noter : Selon la solution
Compte : valeur nominale stable. Titres : aucune garantie.
- Risque
- 3a assurance
Avantage : Maîtrisé
Selon la part garantie et la part éventuellement investie en fonds.
- 3a bancaire
À noter : Variable
Compte : aucun risque de marché. Titres : valeur fluctuante.
- Flexibilité
- 3a assurance
À noter : Primes planifiées
Primes convenues sur la durée : une discipline d'épargne, à modifier avec conseil.
- 3a bancaire
Avantage : Versements libres
Possibilité de suspendre ou de changer de stratégie.
- Frais
- 3a assurance
À noter : Intégrés aux primes
Distribution, gestion et couverture des risques comprises.
- 3a bancaire
Avantage : Souvent faibles
Compte : peu ou pas de frais. Titres : frais de gestion annuels.
- Sortie anticipée
- 3a assurance
Point d'attention : Valeur de rachat
En cas de rachat anticipé, elle peut être inférieure aux primes versées.
- 3a bancaire
Avantage : Transfert simple
Transfert possible vers une autre institution 3a.
- Fiscalité
- 3a assurance
Avantage : Mêmes avantages
Primes déductibles jusqu'au plafond ; capital imposé séparément au retrait.
- 3a bancaire
Avantage : Mêmes avantages
Versements déductibles jusqu'au plafond ; même imposition au retrait.
Questions fréquentes
Qu'est-ce que la libération du paiement des primes ?
C'est une garantie d'un 3a en assurance : en cas d'incapacité de gain due à une maladie ou un accident, l'assureur paie les primes à votre place après un délai d'attente, selon contrat. Votre épargne continue de se constituer jusqu'au terme. Un 3a bancaire n'offre pas cette garantie.
Peut-on avoir un 3a bancaire et un 3a assurance en même temps ?
Oui. Vous pouvez détenir plusieurs solutions 3a, à condition que le total de vos versements annuels ne dépasse pas le plafond déductible.
La déduction fiscale est-elle la même pour la banque et l'assurance ?
Oui. Les versements 3a sont déductibles jusqu'au même plafond, que la solution soit bancaire ou d'assurance, et le capital est imposé de la même manière au retrait.
Que se passe-t-il si j'arrête de payer mes primes d'assurance 3a ?
Selon le contrat, il peut être réduit (prestations plus faibles, sans nouvelles primes) ou racheté. La valeur de rachat peut être inférieure aux primes versées, surtout au début du contrat.
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